China jaagt op miljoenen: rijke inwoners vluchten naar Amerika

Vermogende Chinezen zoeken steeds vaker naar manieren om hun geld buiten het bereik van de Chinese belastingdienst te houden. Vooral Amerikaanse banken profiteren van die ontwikkeling. Door strengere belastingregels in China verliezen traditionele financiële centra als Singapore en Hongkong aan aantrekkingskracht. Maar de overstap naar de Verenigde Staten brengt ook risico’s met zich mee.

Nieuwe belastingregels zorgen voor onrust

De onrust onder rijke Chinezen komt voort uit strengere controles op buitenlandse vermogens. China heeft de aandacht gevestigd op inkomsten uit buitenlandse trusts, juridische constructies waarmee vermogende families hun bezittingen beheren en overdragen aan volgende generaties. Sinds juli wordt volgens de berichtgeving een belastingtarief van 20 procent toegepast op bepaalde inkomsten uit dergelijke constructies, waarbij de regels ook met terugwerkende kracht gevolgen kunnen hebben.

Voor veel Chinese vermogenden komt die ontwikkeling op een gevoelig moment. Jarenlang waren Singapore en Hongkong populaire bestemmingen om geld onder te brengen. Beide financiële centra bieden uitgebreide mogelijkheden voor vermogensbeheer en worden veel gebruikt door families die hun bezittingen internationaal willen spreiden. De strengere Chinese belastingaanpak maakt deze constructies echter minder aantrekkelijk.

Daarbij speelt de internationale uitwisseling van financiële gegevens een belangrijke rol. China neemt deel aan de Common Reporting Standard (CRS), een systeem waarbij meer dan honderd landen en rechtsgebieden automatisch informatie over buitenlandse bankrekeningen uitwisselen. Daardoor kan de Chinese belastingdienst gemakkelijker achterhalen welke bezittingen inwoners in het buitenland aanhouden.

Chinese belastingplichtigen moeten in beginsel belasting betalen over hun wereldwijde inkomen. Dat betekent dat buitenlandse bankrekeningen of trusts niet automatisch buiten het bereik van de Chinese fiscus vallen. De nieuwe controles maken vooral duidelijk dat de autoriteiten steeds nadrukkelijker toezien op de naleving van bestaande verplichtingen.

Waarom rijke Chinezen kiezen voor Amerikaanse banken

De Verenigde Staten vormen voor sommige vermogende Chinezen een aantrekkelijk alternatief, omdat het land niet deelneemt aan de CRS. Amerikaanse financiële instellingen vallen onder een ander systeem voor de uitwisseling van belastinggegevens, de Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). Dat systeem richt zich vooral op het opsporen van buitenlandse financiële rekeningen van Amerikaanse belastingplichtigen.

Het verschil is belangrijk. Waar Singapore en Hongkong via de CRS financiële informatie met China kunnen delen, bestaat er vanuit de Verenigde Staten geen vergelijkbare automatische gegevensuitwisseling met de Chinese belastingdienst. Daardoor kijken sommige rijke Chinezen opnieuw naar Amerikaanse banken en vermogensstructuren.

Volgens de berichtgeving ontvangen Amerikaanse financiële instellingen meer vragen van Chinese klanten die hun vermogen willen verplaatsen. Daarbij gaat het niet alleen om gewone bankrekeningen, maar ook om ingewikkeldere constructies voor vermogensbeheer. Sommige families onderzoeken bijvoorbeeld de mogelijkheden van buitenlandse trusts in Amerikaanse staten als Nevada en Florida.

Die staten zijn aantrekkelijk vanwege hun wetgeving rond trusts en vermogensbescherming. Dergelijke constructies kunnen families helpen bij het beheren en overdragen van hun vermogen. Tegelijkertijd betekent het gebruik van een Amerikaanse trust niet dat de eigenaar automatisch geen belasting meer verschuldigd is in China.

Deskundigen waarschuwen dan ook dat de Verenigde Staten geen eenvoudige ontsnappingsroute bieden. Chinese belastingplichtigen blijven verantwoordelijk voor hun aangifteverplichtingen, ongeacht waar hun bezittingen worden aangehouden. Ook kunnen Amerikaanse banken aanvullende informatie vragen over de herkomst van het geld en de betrokken personen.

Vermogen verplaatsen wordt steeds moeilijker

Hoewel de belangstelling voor Amerikaanse banken toeneemt, is het voor rijke Chinezen niet eenvoudig om grote bedragen naar het buitenland over te maken. China hanteert al jaren strenge regels voor kapitaalverkeer. Die beperken de mogelijkheden voor inwoners om zonder toestemming grote sommen geld buiten het land te brengen.

Vooral vermogenden die hun geld nog op het Chinese vasteland hebben staan, lopen tegen deze beperkingen aan. Volgens bankiers is het daardoor lastig om nieuwe, omvangrijke bedragen naar buitenlandse rekeningen over te maken. De belangstelling voor Amerikaanse banken komt dan ook voor een belangrijk deel van mensen die al vermogen buiten China hebben ondergebracht.

Voor deze groep is het verplaatsen van bezittingen vanuit Singapore of Hongkong naar de Verenigde Staten doorgaans eenvoudiger dan het rechtstreeks overboeken van geld vanuit China. Toch blijft ook bij zulke transacties de vraag bestaan welke belastingregels van toepassing zijn en welke informatie financiële instellingen moeten vastleggen.

De ontwikkeling laat zien hoe belastingbeleid internationale geldstromen kan beïnvloeden. Singapore en Hongkong blijven belangrijke financiële centra, maar de strengere Chinese controles zorgen ervoor dat sommige vermogende families hun bestaande constructies opnieuw beoordelen. Amerikaanse banken krijgen daardoor meer aandacht, terwijl belastingadviseurs benadrukken dat een andere vestigingsplaats niets verandert aan de verplichting om verschuldigde belastingen te betalen.